Las operaciones que se realizan en México con activos digitales, deben estar en la mira de las autoridades fiscales y legisladores pues pueden utilizarse en actividades ilícitas como evasión y la elusión tributaria, según Abimael Zavala, miembro Colegio de Abogados de México. 

Tal como está sucediendo en Estados Unidos, Corea del Sur y España, las autoridades de México deben encontrar mecanismos para reforzar la vigilancia de transacciones con criptoactivos, pues al generar ganancias, deben pagar impuestos. 

Las oportunidades están particularmente disponibles para quienes intenten desarrollar estrategias sofisticadas como la deslocalización, el traslado de ganancia hacia activos digitales y la creación de estructuras complejas de asociación, comentó. 

A pesar de que en México se cuenta con la Ley para Regular las Instituciones de Tecnología Financiera, una criptomoneda puede operarse bajo el anonimato, sin tener que registrar el nombre real del usuario; además ante la ausencia de un emisor centralizado, como en el caso del dinero fiduciario el banco central ofrece una amplia facilidad de transacción en minutos. La dificultad de rastrearlas por las características propias de su operación puede tener efectos tributarios que tienen que ponerse en la mesa de discusión entre especialistas, consignó.